퇴직금 vs 퇴직연금, 뭐가 더 이득일까? 실수령액 비교 총정리
📚 목차
1. 퇴직금과 퇴직연금, 어떻게 다를까?
많은 분들이 퇴직금과 퇴직연금을 같은 개념으로 오해하지만, 사실은 다릅니다.
퇴직금은 근속기간에 따라 일시금으로 지급되는 것이고, 퇴직연금은 이를 장기적인 노후자금으로 운용하는 제도입니다.
- 퇴직금: 퇴사 시 일시금 수령, 세금 적용 단순
- 퇴직연금(DB/DC/IRP): 노후까지 자산으로 운용, 제도별 차이 존재
2. 실수령액 비교: DB형 vs DC형 vs IRP
실수령액은 퇴직연금 유형에 따라 크게 달라질 수 있습니다.
순 퇴직금 일시 수령보다 연금 형태로 운용할 경우 세금이 줄고, 자산 증식 효과도 기대할 수 있습니다.
| 구분 | 세금 | 운용 방식 | 수익 기대 |
|---|---|---|---|
| 퇴직금 일시수령 | 퇴직소득세 부과 | 없음 | ❌ |
| DB형 | 퇴직소득세 + 낮은 운용 참여 | 회사 운용 | △ |
| DC형 | 퇴직소득세 + 개인 운용 | 직원이 투자 | ⭕ |
| IRP | 세액공제 + 분리과세 | 본인 납입 + 운용 | ⭕⭕ |
3. 세금 차이, 수령 방식의 차이
- 퇴직금: 일시 수령 시 퇴직소득세 부담 큼
- 퇴직연금: 연금으로 수령 시 일정 조건 충족하면 분리과세(3.3%) 또는 세액공제 혜택 가능
특히 IRP 계좌는 퇴직소득세 절세 효과가 크고, 연간 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
실수령액이 가장 높게 나오는 구조입니다.
4. 상황별 선택 가이드
- DB형: 투자에 익숙하지 않거나 안정성을 선호할 경우
- DC형: 스스로 투자 운용이 가능하고 수익률을 추구할 경우
- IRP: 퇴직 후에도 추가 납입이 가능하며, 절세 목적이 확실한 경우
단순히 수령액만 비교하기보다, 자신의 투자 성향과 재정 상황에 맞춰 선택하는 것이 가장 중요합니다.
요약
- 퇴직금은 일시 수령 시 세금 부담이 크고, 연금화 시 절세 가능
- IRP는 절세 + 수익 면에서 실수령액이 가장 높을 수 있음
- 자신의 재정 상태와 투자 성향에 맞춘 연금 제도 선택이 중요
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